企業如何合理避稅:工業企業如何合理避稅
合理避稅是很常見的，很多企業都在采取措施合理避稅，包括西方國家。只不過涉及到具體金錢利益，幾乎不可能在免費這里問到具體方案。同時，正確的避稅方案應該根據企業的具體情況，必須要有財務顧問到場詳細了解并制定。公司屬于小型私企，從事工業方面的。在中國大陸根據交稅來分：定額定稅戶、小規模納稅戶、一般納稅戶。對定額定稅戶的稅的問題，就已經不是個問題了。小規模納稅人按營業額的6%交營業稅，同時還產生“教育、城建、防洪”等附加稅，大概折合起來一共是7.3—7.5%。一般納稅人是交增值稅的，稅率17%，增值部分才交稅，但現在在廣東經濟比較發達地區都對一般納稅人采取了“稅賦率”的年審辦法：貿易公司3%，工廠5%，使大家都感覺稅的負擔太重。而且還有企業所得稅：3萬以內18%;3-10萬以內27%;10萬以上33%。 怎么把企業所交稅合理的降下來，也就是行內人士所說的合理避稅呢？ 1—合理加大成本，降低所得稅，可以予提的費用應該進行予提。 2—對設備采取快速折舊法來，來降低當期所得。 3—采用“分灶吃飯”的方法，把業務分散，原來一個公司名下做的業務分成2-3個公司做，這樣既可以增加成本攤消，又可以降低企業所得：比如你現在公司做一年30萬利，需要交9萬9的所得稅，如果分成3個公司做，一年利每個公司就是9萬9的利，那么所得稅3個公司一共是8萬1，而其實因為成本渠道的增加，3個公司年利也不會做到30萬了，很多成本已經重復攤消和予提了，其節約下來的稅就不僅僅是近2萬的稅了。 4—采用“高稅區往低稅區”走的方式：各個特區和開發區在稅率方面國家都有優惠政策，把公司總部就轉設在到這些地方，比如深圳的企業所得稅才15%。公司的工廠和分公司的一切業務總核算就算到公司總部去，也就享受到了國家的優惠政策了。把企業結算做到：高所得稅向低所得稅地方走；搞了稅賦率的地區向沒有搞稅賦率的地區走。 5—采用“把工廠和公司注冊到香港”的辦法，香港是個自由港，是個低稅區，一般企業的所得稅不超過8%，其他稅也特別低和少。 6—借用“高新技術”的名義，享受國家的稅務優惠政策：有2免3減，還有3免8減的。把其他業務和產品套進這個里面來做—搭“順風車”。 7—借用“外資”的名義對企業進行改制，各個地區對外資企業都有稅務優惠政策。 8—使用“下崗工人”和“殘疾”人，也都可以享受到國家的稅務優惠政策。 9—和學校的校辦工廠“聯合”，校辦工廠在稅務方面國家是有特別優惠政策的。 10--特別“另類”的辦法，我就不說了。 這些做法是在企業具體運轉中可以采用的安全的、合理的、可靠的企業避稅方法。
合理避稅是指在國家法律允許的條件下，利用相關政策，調整納稅項目、納稅時間、納稅種類或適用稅率等，這些內容一般都是大型公司，或經營業務繁雜的集團公司，對于小型工業企業來說，更多
的是不合理的避稅。對這類公司來說，最大的稅、最好避的稅、最實惠的稅，就是企業所得稅，增值稅就不要想了，風險太大，所得稅漏稅屬于企業行為，了不起補繳就是了，對行為人沒有處罰，增值稅對個人就有處罰了。在所得稅中，通常的做法就是減少收入和增加成本費用。
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其他回答:合理避稅很常見，很多企業都在采取措施合理避稅，包括西方國家。只涉及到具體的貨幣利益，在這里幾乎不可能免費詢問具體的方案。同時，正確的避稅方案要根據企業的具體情況，財務顧問必須在場詳細了解和制定。在中國大陸，從事工業的公司分為固定稅率納稅人、小規模納稅人和一般納稅人。對固定稅率納稅人征稅的問題不再是一個問題。小規模納稅人按營業額的6%繳納營業稅，同時還產生“教育、城建、防洪”等附加稅，大致相當于7.3-7.5%。一般納稅人繳納增值稅，稅率為17%，只有增值部分納稅。但在廣東經濟發達地區，對一般納稅人采取了“稅率”年審的辦法:貿易公司3%，工廠5%，讓大家覺得稅負太重。而且還有企業所得稅:3萬以內18%；30-10萬以內27%；10萬以上，33%。如何合理降低企業繳納的稅款，也就是業內人士所說的合理避稅？1-合理增加成本，降低所得稅，能提的費用要提。2-設備采用快速折舊法，減少當期收入。3-用“分灶吃飯”的方法，生意散了。原來以公司名義做的業務，分成2-3家公司，可以增加企業成本，減少企業收益:比如你在公司做一年，需要繳納99000的所得稅。如果你分三家公司，每家公司年收入9.9萬，那么三家公司的所得稅是8.1萬，但實際上4-采取“高稅收區到低稅收區”的方式:所有特區和開發區在稅率方面都有優惠政策，公司總部會轉移到這些地方。比如深圳的企業所得稅只有15%。即使去公司總部，也享受國家的優惠政策。企業的結算要做到:高所得稅要去低所得稅的地方；有稅率的地區應該去無稅率的地區。5-采用“在香港注冊工廠和公司”的方法，香港是一個自由港和低稅率地區。一般企業的所得稅不超過8%，其他稅種特別低且小。6-以“高新技術”名義，享受國家稅收優惠政策:2免3減，3免8減。把其他的業務和產品放到這里面去——搭個便車。7.企業以“外資”的名義進行改革，各地區對外資企業都有稅收優惠政策。8-使用“下崗職工”、“殘疾人”的人員也可享受國家稅收優惠政策。9、“聯合”校辦工廠，在稅收上有特殊優惠政策。10-特殊的“另類”方法，我就不說了。這些做法是企業在具體操作中可以采用的安全、合理、可靠的避稅方法。合理避稅是指在國家法律允許的條件下，利用相關政策調整納稅項目、納稅時間、納稅類型或適用稅率。這些內容一般都是業務操作復雜的大公司或集團公司。對于小工業企業來說，更多的是不合理的避稅。對于這樣的公司來說，最大的稅，最好的避稅，最實惠的稅是企業所得稅，不要想增值稅。風險太大。所得稅偷逃是企業行為，值得償還。對行為人沒有處罰，增值稅會對個人進行處罰。在所得稅中，通常的做法是減少收入，增加成本。一般納稅人企業如何合理避稅:1。銷售收入(銷項稅)；1.在發出商品時，并不是按照“權責發生制”原則按時記錄銷售收入，而是以貨款作為實現銷售的基礎。其表現是:貨物發出時，保管員記賬，會計不記賬。(二)原材料轉磨賬戶不記作“其他業務收入”，而是記作“營業外收入”，或直接磨走“應付賬款”，不含“銷項稅”。(3)以“預收賬款”形式銷售商品，在產品(商品)發出時未能按時劃轉銷售收入，長期掛賬，導致進項稅額大于銷項稅額。(4)制造大型設備的工業企業，不計入質量保證金長期留存的銷售收入。(五)價格以外的收入不計入銷售收入，不含銷項稅。比如代收代付違約金，大部分企業收到違約金后，增加銀行存款來抵消財務費用。(6)“三包收入”不包括銷售收入。產品“三包”收入是指廠商在支付給指定維修點的費用之外，按照一定比例向商家支付“三包”(包括配件)。保修點和商家不記錄收入，相當一部分配件記錄為“貨物保管”。(七)廢品、廢品收入不入賬。主要是金屬屑、鐵屑、銅屑、鋁屑、次品、工業企業的舊包裝和液體。這些收入大多是現金收入，是個體戶獲得的。納稅人將這些收入存入私人賬戶，少部分用于員工福利，如食堂補貼，極少部分用于支付管理費，大部分用于吃喝玩樂和送禮。(八)返利銷售。在市場經濟下，營銷方式是多變的。返利銷售是對制造商占領市場利益的補償，是新產品占領市場的有效手段，也是營銷策略的組成部分。主要有兩種形式:一是商家向廠家銷售一定數量的產品，按時付款，廠家按一定比例返還現金。第二，歸還實物、產品或配件。商家收到這些現金和實物后，現金不會入賬，也不會作為價外收入計算，更不會“轉出進項稅”，形成賬外操作。(9)貼現收益。折扣就是折扣和折扣，類似于返利銷售。不同的是，折扣發生在實現銷售和開具發票的時候。...
【/s2/】如何合理避稅:企業應該如何合理避稅？？-百度知道
展開全部 1—合理加大成本，降低所得稅，可以予提的費用應該進行予提。 2—對設備采取快速折舊法來，來降低當期所得。 3—采用“分灶吃飯”的方法，把業務分散，原來一個公司名下做的業務分成2-3個 公司做，這樣既可以增加成本攤消，又可以降低企業所得：比如你現在公司做一 年30萬利，需要交9萬9的所得稅，如果分成3個公司做，一年利每個公司就是9萬 9的利，那么所得稅3個公司一共是8萬1，而其實因為成本渠道的增加，3個公司 年利也不會做到30萬了，很多成本已經重復攤消和予提了，其節約下來的稅就不 僅僅是近2萬的稅了。 4—采用“高稅區往低稅區”走的方式：各個特區和開發區在稅率方面國家都有優惠 政策，把公司總部就轉設在到這些地方，比如深圳的企業所得稅才15%。公司的 工廠和分公司的一切業務總核算就算到公司總部去，也就享受到了國家的優惠政 策了。把企業結算做到：高所得稅向低所得稅地方走；搞了稅賦率的地區向沒有 搞稅賦率的地區走。 5—注冊香港公司：采用“把工廠和公司注冊到香港”的辦法，香港是個自由 港，是個低稅區，每年必須交的就只利得稅一項（而且是純利潤的16.5%）企業 不盈利就不交稅。6—注冊BVI公司：就是注冊個海外公司，BVI公司就是在英屬維爾京群島（BVI）， 又名英屬處女島 （BRITISH VIRGIN ISLANDS - B.V.I）上注冊的一個公司，你可 以在任何國家開離岸賬戶，通過它做任何國家的進出口貿易，只要不在當地產生 營利就不用交稅，這個BVI公司每年只有一項幾千元的維護費用，沒有任何一項必 須要交的稅，所以這也是進行合理避稅的一個最好最安全的方法！... 收起回答
如何合理避稅:如何合理避稅
1、合理運用國家的免稅政策。2、善于運用稅率的點子差。3、打好時間差。 例：1、企業采購物資時所發生的運輸費有7%的進項抵扣，但是，你必需向運輸單位索取運輸發票。不要輕易放棄索取發票。 例：2、如企業有在職職工100人，安置一個殘疾職工，可給企業節省6000元-8000元的殘保金；安置下崗、退伍軍人、應屆大學生、勞改、勞教人員達30%以上可減免三年所得稅及附加稅。 例：3、掌握好國家充許發生的費用的范圍內降低所得稅的稅率。 例：4、（時間差的打法比較微妙不太好說），簡單說一句，根據企業的收支情況來定開具發票和發貨時間，這樣企業的周轉金可多運轉二十多天，也就可多找回利差。 例：5、產品、商品的購入和銷出與取得的發票有著至關重要的可尋性…… 總之，企業要有一個精明強干、精打細算、能說會道、工作經驗豐富的財務主管。 收起回答
其他回答:據報道，國家稅務總局國際稅務司反避稅處處長蘇表示，目前我國已批準設立40多萬家外國企業，相當一部分外國企業通過各種避稅手段轉移利潤，造成外國企業大規模虧損，虧損60%以上，年虧損1200多億元。根據稅法規定，未來的利潤可以彌補上一年度的虧損。因此，我國每年需要減免外國企業所得稅約300億元。毫無疑問，在資本階段，并不是外企有避稅的任務或需要，大多數中小企業的財務經理都在艱難地與“如何合理納稅”的重任共舞。對于資本和實力都不強的企業家來說，以下問題往往困擾著長袖善舞的精英企業決策者:如何利用相關稅收政策合理降低經營壓力？如何合法規避稅收監管，利用企業留存的資金擴大再生產？目前，中國的稅收制度存在爭議。由于名義稅率高，企業負擔重；由于稅收征管水平低，企業偷逃稅費的傾向嚴重，各大媒體不斷看到一些企業和個人違反稅收監管的報道。從國內的情況來看，企業對中國的高稅收政策抱怨頗多，行業內也有一些人對此頗有爭議。因此，如何安全、合法地“減輕自己的負擔”，已經成為企業的共識。合法避稅是指納稅人在尊重稅法、依法納稅的前提下，采取適當措施逃避納稅義務，減少稅收支出。合理避稅不是逃稅，是正常合法的活動；合理避稅不僅是財務部門的事情，還需要市場、商務等各個部門的配合，從合同簽訂、支付、收款等方面入手。避稅是在遵守稅法和依法納稅的前提下，靈活運用現行稅法規定的不同稅率和不同納稅方式，使企業創造的更多利潤能夠合法留存于企業。它就像是法庭上的辯護律師，在法律允許的范圍內，最大限度地保護當事人的合法權益。避稅是合法的，是企業應該擁有的經濟權利。必須強調的是，合法逃稅與逃稅、逃稅與欺詐之間存在質的區別空。根據其特點和內容，避稅的類型分為國內避稅、國際避稅和稅負轉嫁三種形式。我們將主要介紹一些國內中小企業家常用的避稅方法。從實際出發，國內避稅是指企業通過各種方法、渠道和手段逃避國內稅收義務。從更現實的條件出發，企業的CEO和財務經理需要解決不同的問題。合理避稅:老板能做什么避稅，不是適合私下交流的話題。現在很多企業主都在講如何避稅，成功的經驗都是“人云亦云”。第十屆全國人民代表大會剛剛閉幕，代表們多次提到稅收政策、稅收監管、稅率水平等問題。從一個企業管理的角度。如果你能成為一名管理決策者，從企業發展戰略的角度來看，這個操作更適合你。改成“外企”。中國對外商投資企業實行稅收優惠政策。因此，從內資企業向中外合資、合作企業過渡是享受更多減稅、免稅或延期納稅的好辦法。在“避稅綠洲”注冊的，凡在經濟特區、沿海經濟開發區、經濟特區、經濟技術開發區所在城市的老城區設立的生產經營服務型企業和從事高新技術開發的企業，以及國家認定的高新技術產業區、保稅區，均可享受較大程度的稅收優惠。中小企業在選擇投資地點時，可以有目的地選擇上述特定區域從事投資、生產和經營，從而享受更多的稅收優惠(本節內容請參考《推開離岸綠洲之門》一文)。進入服務業等特殊行業免稅:托兒所、幼兒園、養老院、福利機構為殘疾人提供的護理服務免征營業稅。婚姻介紹和殯葬服務免征營業稅。醫院、診所等醫療機構提供的醫療服務免征營業稅。安置“四殘”人員占民間福利企業生產人員35%以上，其業務屬于營業稅“服務業”范圍內的業務(廣告業除外)，免征營業稅。殘疾人提供的服務免征營業稅。做文章“行政費用”。企業可以提高壞賬準備的提取比例。壞賬準備應計入管理費用，減少當年利潤，少交所得稅。企業可以盡可能縮短折舊年限，使折舊額增加，利潤減少，所得稅繳納減少。此外，使用的折舊方法不同，計提的折舊金額差異很大，最終會影響所得稅金額。中小企業的私營業主要考慮如何分攤運營中的水、電、燃料成本，以及家庭生活費、交通費、雜費等是否計入產品成本。在今天的商業世界里，這個項目被頻繁使用。他們將支付自己的房子和汽車，甚至他們孩子的幼兒園費用。這種待遇是國家政策不允許的。雖然這種方法在目前的商界并不少見，但我們在這里并不提倡。職工福利的合理改善中小企業私營業主在生產經營過程中，可以考慮在不超過應納稅工資的范圍內適當提高職工工資，為職工辦理醫療保險，建立職工養老基金、失業保險基金、職工教育基金等統籌基金，開展企業財產保險、交通保險等。這些費用可以計入成本，同時可以幫助私人業主調動員工的積極性，減輕稅收負擔，降低經營風險和福利負擔。企業可以用更低的成本贏得良好的綜合效益。做好“銷售結算”，選擇不同的銷售結算方式，延遲收入確認的時間。企業應根據自己的實際情況，盡可能...
其他回答:在實踐中，不同的納稅人有不同的避稅方式。基本方法之一是利用關聯交易，采取轉讓定價的形式，即關聯企業以高于或低于正常市場交易價格的價格轉讓產品或非產品，以共同獲取更多利潤。在這種轉讓中，產品的轉讓價格是基于雙方的意愿，以達到少繳稅的目的。在關聯公司A和B承擔的稅負不一致的情況下，如果B公司承擔的稅率高于A公司，那么關聯公司B可以通過某種契約的形式增加A公司的利潤，減少B公司的利潤，從而最大限度地減少他們共同承擔的稅負和各自的稅收。在企業內部稅率不一致的情況下，一般采用轉移定價，將主要利潤轉向低稅率企業進行避稅。如果充分利用國際避稅天堂、經濟特區和稅收優惠政策，通過降低銷售價格將高稅收地區公司的經營收入轉移到低稅收地區公司，避稅效果會更加明顯。目前，跨國公司主要采用這種避稅模式。比如國內很多合資企業利用香港的低所得稅在香港設立子公司，然后以低價將貨物賣給香港的子公司，從而達到避稅的目的。通過轉讓定價方式，一是通過關聯企業將費用分配到稅負較高的地區，有效抵消利潤，從而降低所得稅的計稅依據。第二，利潤會通過關聯企業轉移到稅負較輕的避稅天堂。作為獨立核算的企業，“高價購買原材料、設備、人才、技術”和“低價銷售產品”，導致賬面利潤減少，甚至虧損，從而有效地節約了所得稅。需要注意的是，轉讓方式必須合理合法，否則達不到避稅的目的，反而有可能發生逃稅。比如某皮塑制品公司，主要生產銷售各種女式涼鞋。公司生產所需的設備和原材料由臺灣省A公司提供，生產的產品全部銷往香港B公司(A公司的子公司)。公司運營第一年賬面銷售收入46萬元，銷售成本122萬元，賬面凈虧損。通過對公司經營和虧損情況的調查，發現公司生產的一雙女式涼鞋成本為23。44元；而且每雙鞋相當于8元人民幣。原價90賣給香港B公司(確認為其關聯企業)，導致銷售收入和銷售成本倒置。在企業不能為企業與其關聯企業之間的業務往來提供相關資料的情況下，稅務機關決定根據稅法規定采用“成本+費用+合理利潤”的方法進行調整。根據公司賬面成本、其他賬面費用和核定利潤率，調整銷售收入后，認為公司第一年盈利，應繳納所得稅。無論是企業之間還是企業內部，產品轉移定價法避稅都是以利潤率的調整為基礎的。也就是說，轉移定價是將雙方創造的產品剩余價值進行排列組合，以最大限度地控制在自己手中或關聯企業手中，但要相當重視手段的合理性和合法性。其他合理的避稅方式可以在轉移定價避稅的同時，利用稅收優惠政策建立適合避稅的企業結構。例如，鑒于國際避稅區或低稅區、經濟特區或商業開發區及其稅收優惠政策，許多企業通過以下方式避稅，以減輕稅收負擔。一是許多具有虛擬常設經營機構的投資經營企業，利用特區或經濟開發區的各種優惠政策，將企業名義上定位在特區或經濟開發區，而實際經營活動不是或主要不是在特區進行。這樣，非特區企業取得的營業收入或營業收入，可以在特區或經濟開發區減稅免稅照顧，特區或經濟開發區以外的利潤收入，可以轉移到國內企業總部減稅繳納。第二，虛擬信托財產使委托人按照自己的意志行事，形成了委托人與信托財產的分離，但信托財產是以國際低稅區、特區或開發區企業的名義經營，以逃避納稅義務。此外，通過充分研究稅收法規，合理安排企業的經營模式和財務，也可以達到避稅的目的。比如:1。當一筆大額交易處于兩個納稅年度(即年末和年初)的交匯點時，根據權責發生制的會計處理原則，可以將交易發生日期盡量適當推遲到下一年度，使一部分所得稅可以推遲一年，獲得利潤收益。100萬元的納稅延期一年，在年利率10%的基礎上，可以避稅10萬元左右。2.根據我國稅法規定，企業年度虧損可以用下一年度的所得稅彌補。下一年度收入不足彌補的，可以逐年延續，但最長不得超過5年。一些企業可以收購虧損企業，將其利潤轉移給虧損企業，從而逃避繳納企業所得稅的義務。3.享受“減二免三”待遇的外商投資企業，在開辦初期應盡量將利潤轉移到附屬企業，盡量繼續盈利年度，從第六年或第七年開始彌補虧損。在公司運營的最后五年，將利潤轉移給企業，從而實現最大程度的避稅。也可以收購這種類型的企業，分流了利潤，避稅了。不同的納稅人有不同的避稅方式。企業的管理者需要研究所有與稅收征管活動有關的經濟現象，或者咨詢稅務專家的意見，從而找到沒有法律糾紛的途徑和方法。公司管理者應學習法律知識，充分利用稅收優惠，掌握各種方法，并在實踐中參與、應用和完善。通過調整企業的組織結構、管理模式和結構，進行合理的財務安排，可以達到最大限度避稅的目的，在法律范圍內為企業謀求最大利益。
其他回答:“合理避稅”也叫“稅收籌劃”。來源于1935年英國“稅務專員訴溫斯特大公”案。當時參與此案的英國上議院議員林書宇爵士就稅收籌劃發表過這樣的聲明:“每個人都有權安排自己的事業。如果依法作出的一些安排可以少繳稅，那么就不能強迫他多繳稅。”這一觀點得到了法律界的認可。經過半個多世紀的發展，稅收籌劃的規范化定義已經逐步形成，即“在法律允許的范圍內，通過事先規劃和安排業務、投資和財務管理活動，盡可能獲得節稅的經濟效益。”這個定義表明，稅收籌劃具有以下三個明顯的特征:一是合法性，即稅收籌劃只能在法律允許的范圍內進行，違反法律規定逃避稅收業務是偷稅漏稅。稅收征管關系是稅收的基本關系，稅法是處理稅收征管關系的共同標準。毫無疑問，納稅人要依法納稅，稅務機關也要依法納稅。但在現實中，企業在守法的情況下，往往會有多種納稅方案，有不同的稅負可供選擇。企業可以通過決策選擇減輕稅負，增加利潤，稅收籌劃就成為可能。第二，策劃，就是提前規劃、設計、安排。在現實經濟生活中，納稅義務通常是滯后的:流轉稅是在企業的交易行為發生后才繳納的；所得稅只有在收入實現或分配后才繳納；房產稅是在取得房產后才繳納的，客觀上提供了稅前提前規劃的可能性。另外，商業、投資、理財活動多種多樣，稅收法規有針對性。納稅人和征稅對象不同，稅收待遇往往也不同，這說明納稅人可以選擇較低的稅負決策。如果已經發生經營活動，并且已經確定了應納稅額，那就不是稅收籌劃，而是偷稅漏稅。第三，目的性是指獲得“節稅”的稅收利益。這有兩層意思:一是選擇低稅負擔。稅負低意味著稅收成本低，資本回收率高；還有一個意思是拖延納稅時間(不同于違反稅法規定的欠稅)。納稅期限的推遲可能會減輕稅收負擔(如避免高邊際稅率)，也可能會降低資本成本(如減少利息支出)。無論哪種方式，結果都是納稅的節省，也就是節稅。從稅收籌劃的起源和定義可以看出，稅收籌劃不僅是企業利潤最大化的重要途徑，也是提升企業管理水平的途徑，更是企業領導決策的重要內容，這是西方發達國家稅收籌劃活動迅速發展和普及的根本原因。總之，稅收籌劃是尋求企業行為與政府政策意圖的最佳結合。成功的稅收籌劃不僅能使經營者承擔最輕的稅收負擔，還能實現政府在稅收法規中賦予的政策意圖。因此，從某種意義上來說，即使從政府宏觀調控的立場來看(如產業政策等)。)，稅收籌劃活動應該鼓勵，至少不應該禁止。稅收籌劃作為商業活動的重要組成部分，是在一定的客觀條件下存在的。目前，這一客觀條件至少包括兩個因素:政府依法治稅的水平和稅法的變遷。首先，依法治稅是稅收籌劃的前提。稅收籌劃以現行稅制為基礎。如果某個地區的實際稅收管理不是基于現行稅法，而是基于其他類似于收入指標的因素，那么稅收籌劃就失去了現實意義，因為前提條件已經消失，這是企業在稅收籌劃中應該注意的首要問題。其次，稅法作為一種法律，具有穩定性、靈活性和可變性，因此稅收籌劃應時刻關注稅法的變化。在體制轉軌尚未完成、稅法頻繁調整的現階段，這一點要特別注意，因為稅法一旦調整，稅收籌劃的基礎可能會消失或改變，籌劃的結果可能與一開始的籌劃預期完全相反。換句話說，企業的決策者和財務人員應該關注稅法的變化和調整，并相應地調整稅收籌劃的策略和方法。任何稅法本身的調整都可能是新稅收籌劃的基礎，但關鍵在于決策者如何因地制宜地運用稅收籌劃手段，實現企業的利潤增長。
如何合理避稅:如何合理避稅-百度知道
展開全部 眾所周知，我國大陸的企業所得稅稅率為25%，居于世界范圍內中上水平。因此，一般性企業的節稅方法是將企業利潤保存在實體在海外所得稅稅率較低的國家或地區的子公司，從而降低企業所得稅。 通常，企業會選擇在香港成立子公司。之所以多選擇香港，而不是上表中“避稅天堂”開曼群島或英屬維爾京群島，是因為香港和中國大陸的稅務機關簽署了具體的稅務互免協議，實際操作中，更為方便和有效。 圖/世界主流國家稅率表 豬八戒洋驃駒綜 由上表可知，香港的企業所得稅率為16.5%，中國大陸的企業所得稅率為25%，因此，如果企業選擇將100萬元的利潤放在香港而不是大陸的話，企業可以節約的稅額為8.5萬元。 關聯方公司之間轉移定價的方法Transfer Pricing 如何將利潤轉移給香港子公司？ 通常的做法是采用關聯方公司之間轉移定價的方法。這種方法的本質是讓香港子公司向關聯方的大陸子公司銷售一種“高價商品”，提高香港公司的利潤、降低大陸公司利潤，從而將利潤“轉移”至香港。 然而，香港Inland Revenue Ordinance (IRO)的 S. 61A條例規定，如果一項交易沒有其他商業實質，唯一的目的就是避稅，則香港稅務機關有權宣判部分或全部的交易無效，或對交易的價格進行調整。這樣就會導致避稅失敗。 因此，為了保證避稅的合法操作性，就必須保證香港子公司銷售給大陸子公司的這個“高價商品”不會被香港稅務機關通過援引以上條款而駁回。 所以這個“高價商品”不能是“實體商品”（因為稅務機關會考核該商品是否超過了公開市場上同類產品的價格，來輔助判定是否不具有商業實質并唯一目的是避稅），而是“虛擬商品”，通常這個“虛擬商品”都是一種具有獨特性的無形資產，例如專利技術、特許權、研究報告、咨詢報告等。這種具有特異性的產品很難在公開市場上找到同類商品價格，因而不容易被大陸和香港的稅務機關通過援引反避稅條款駁回，因此更容易實現我們通過利潤轉移達到節稅目的。 其實，合法避稅的方法有很多種，需要結合企業具體的行業背景和業務類型具體討論，以上以注冊香港為例，探討的企業一般性節稅方案僅供參考，如有海外公司注冊、境外銀行開戶等問題可具體咨詢八戒。... 收起回答
【/s2/】如何合理避稅:企業所得稅匯算清繳時如何合理避稅？
所得稅結算繳納時如何合理避稅？
所得稅結算的時候發現，尼瑪，交起來特別困難，而且稅高。你能想出一些少繳稅的方法嗎？避免避稅？
個人理解:什么是避稅？這是企圖逃稅。
這個問題可以這樣問:企業所得稅結算繳納的時候，發現稅款超出預期，那么稅款怎么可能漏收不到，永遠？
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合理節稅是在業務發生之前，業務發生的時候，已經產生了相應的稅收，當前的“避稅”就是偷稅漏稅。
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【/s2/】企業如何合理避稅:不知道如何避稅？企業主應該考慮這七種合理避稅的方法[/s2/]
很多企業主都有這種頭疼。他們每年在稅收上花費越來越多，但他們的利潤卻在減少。所以他們會看到一個詞，就是“合理避稅”。
那么，什么是合理避稅呢？
合理避稅是納稅人在法律允許的情況下，通過合法手段和方法減少納稅的經濟行為。但并不是所有的稅都可以偷稅漏稅，有的稅要企業繳納，有的可以通過技術系統操作少繳或者不繳。
以下是如何避稅。企業主應該從七個方面了解避稅。
1.注冊地避稅
在注冊地避稅是基于某個地區或城市的優惠政策。你可以在那個地區注冊企業，這樣你就可以享受那個城市的稅收優惠政策。目前，只要是經濟特區或沿海經濟開發區、經濟技術開發區所在的舊城區、國家承認的高新技術產業區，或者在保稅區設立的生產、經營、服務型企業和從事高新技術開發的企業，都可以享受較大的優惠政策。
2.避稅優惠政策
優惠政策取決于國家的稅收政策和方式。舉個例子，高科技企業申請成為“高科技企業”，可以減征10%的企業所得稅，按其利潤的15%繳納。注意，如果是非高科技企業，需要繳納25%的企業所得稅。
3.行政費用避稅
企業要想合理合法避稅，可以盡量縮短折舊年限，這樣折舊額會增加，利潤會減少，所得稅會少交。
4.小微企業避稅優惠政策
a、每月發票金額不超過10萬元，免征增值稅和附加稅。(適用于增值稅普通發票)
b、每月計費金額不超過10萬元，免交教育費和地方教育費附加。(適用于增值稅普通發票)
以上是小微企業優惠政策的2個避稅條件。
5.專利避稅
在一個公司，如果老板或員工擁有個人專利，并把專利提供給公司使用，公司在對待個人專利時可以合理評估，并簽訂合同以有價值的股份形式并入公司使用。在這種情況下，專利將成為公司的無形資產，會計人員可以采用合理的攤銷方法將其計入成本，從而減少利潤，達到合理避稅的目的。
6.進項稅扣除
一個公司的銷售行為，如果同時涉及服務和商品，就是混合銷售。需要注意的是，還有另外兩個要素，一個必須是相同的銷售行為，另一個必須涉及服務和商品。
比如一個生產設備，提供安裝服務的企業，肯定是想降低材料價格，提高安裝服務價格，讓本來應該征收17%的材料增值稅銷售，變成11%的建筑服務銷售，增加稅后收入，減輕增值稅負擔。雖然買方希望獲得更多的進項稅額抵扣，從而增加報銷金額，但當雙方的想法發生沖突時，要避免在稅務交易中被對方計劃，導致自己多繳稅款。
所以，為了避免一些不必要的麻煩，最好的辦法就是依法征稅和分稅制。
7.法人與股東關系中的避稅
比如有的公司出錢買房或買車，卻把權利人寫成股東，而不是出錢的單位，而這筆錢并沒有在賬面上顯示股東的應收賬款或其他收款。
以上七種方式并不適合每一個企業，但無論你的企業目前必須繳納多少稅，尤其是電商企業，未來大部分電商企業都會存在稅收風險。
1、網上交易累計金額大
2.存儲區域和倉庫庫存很大
3、辦公空間內人員和設備數量大
4.由于資金流動，個人金融賬戶更加頻繁
5.辦公場景、納稅狀況、納稅申報額度有對比
6.納稅申報數據(A值)與實際交易數據(B值)不符，且A/B值低于10%
可以說，目前大多數電商企業都存在上述六個問題之一。只要有一個問題，大部分都已經被列在稅務局的稽查名單上了，也就是說你的電商企業有稅務風險。
如何規避這些風險或者在已經出現問題的情況下如何做好，想知道解決方案嗎？歡迎評論此文或私信回復關鍵詞“方案”獲得判定方案。企業只有防患于未然，才能走得更遠！
【/s2/】如何合理避稅:如何利用個人獨資企業政策合理避稅(推薦征收)【/s2/】
最近有很多人聯系孝義，咨詢如何合理規避個人所得稅，減免企業所得稅。今天小藝講了幾個案例如何策劃。
最重要的是協助客戶在合適、安全、穩定的稅收優惠區域注冊個人獨資企業或合伙企業。這兩類企業不繳納企業所得稅，但繳納個人所得稅；繳納個稅的剩余利潤全部歸個人所有，不征收股息稅。其次，對于這兩類企業的注冊地址，個人所得稅采用核定的方式(即有征稅)征收，不提供費用票，節省稅款80%以上。
五級超額累進稅率表
應稅收入=總收入*應稅所得率(無門檻)
應納稅額=應納稅所得額*適用稅率-快速扣除
01
價格轉移模式
假設海南XX公司為一般納稅人(以下簡稱A公司)，年收入2000萬元，費用1000萬元，利潤1000萬元。通過設立個人獨資企業(以下簡稱“乙公司”)，將甲公司500萬元利潤轉讓給乙公司，具體節稅效果如下:
分析:無論企業B是小規模納稅人還是一般納稅人，都可以扣除A公司承擔的增值稅金額，也就是說A公司應該承擔的增值稅部分轉移到了企業B，所以企業B實際承擔的稅額僅為稅額的15.51，所以計算出的稅負為15.51/5萬=3.1%，企業B相對于公司A的節稅200-15.51 = 184.41。
02
服務轉移模式
假設海南XX設計有限公司為服務業小規模納稅人(以下簡稱C公司)，計算出的經營成本和費用為200萬，利潤為300萬。現在成立XX設計事務所(以下簡稱D企業)，同樣的業務由D企業經營。讓我們比較一下這兩種方式的節稅效果:
分析:通過計算可知，企業D的綜合稅率為30.07/500=6.01，而公司C的稅負高達134.56/500=26.91%。與C公司相比，企業D節稅134.56-30.07 = 104.49萬元。節稅率高達104.49/134.56=77.65%
03
薪酬支付模式
小王(以下簡稱E個人)是某房地產公司的銷售團隊負責人，基本工資每年10萬，銷售提成每年50萬。現設立XX商業咨詢中心(以下簡稱F企業)，上述個人E的傭金收入直接轉入F企業，我們從兩個方面對比節稅效果:
分析:通過以上操作，你會發現，成立個人獨資企業不僅可以解決公司的發票錄入問題，還可以為員工節省大量的稅務負擔。相關計算數據如下:F企業綜合稅負為2.54/60=4.23%，而E企業個人稅負高達13.44/60 = 22.4%；與e相比，企業f節稅13.44-2.54 = 10.9萬元，節稅率高達10.9/13.44=81.10%。
這是我們規劃后可以省下來的稅收比例。你明白嗎？
